Le Plan Épargne Retraite (PER) correspond à une épargne constituée durant votre vie active qui vous permet de vous assurer des revenus complémentaires une fois à la retraite.
Lancé en 2019 dans le cadre de la loi PACTE , le PER individuel remplace désormais le PERP et le contrat Madelin pour offrir aux particuliers une solution d’épargne-retraite simplifiée et ouverte à tous.
Concrètement, le Plan Épargne Retraite est un placement long terme permettant de faire fructifier votre épargne durant vos années d’activité pour débloquer le capital investi à votre départ en retraite ou avant (selon certaines conditions).
Il s’agit donc d’un dispositif particulièrement recommandé pour subvenir à la baisse de revenu consécutive à votre entrée en retraite.
Le Plan Épargne Retraite bénéficie aussi d’avantages fiscaux intéressants pour optimiser votre imposition durant votre vie active.
Mais alors quel est le fonctionnement d’un Plan Épargne Retraite ? Quels sont les avantages de ce produit d’épargne-retraite et à quel âge commencer à épargner ?
Le Groupe AGPM vous délivre toutes les informations essentielles pour souscrire votre PER en toute sérénité.
Comment fonctionne un Plan Épargne Retraite (PER) ?
Après avoir souscrit un PER, vous versez, à votre rythme, des cotisations durant vos années de vie active.
Ces versements sont libres ou réguliers et s’adaptent à vos envies.
Vous pouvez par exemple commencer par verser de petites cotisations pour épargner progressivement surtout si vous êtes jeunes et que vous commencez votre carrière.
Le montant de vos cotisations peut ensuite être augmenté ou baissé à tout moment sans frais. Vous pouvez également suspendre vos cotisations en cas de besoin.
Une fois que vous avez versé vos cotisations sur le PER, vous vous constituez ce que l’on appelle un capital.
Ce capital va travailler et vous rapporter des intérêts au fil du temps. Vous pourrez ensuite récupérer vos fonds à l’âge de la retraite sous différentes formes :
Ce capital va travailler et vous rapporter des intérêts au fil du temps. Vous pourrez ensuite récupérer vos fonds à l’âge de la retraite sous différentes formes :
- En rente viagère pour vous assurer un revenu régulier garanti à vie.
- En capital intégral pour bénéficier de la totalité de votre rente en une seule fois ou de façon fractionnée.
- En mixant les deux solutions pour vous permettre de percevoir une partie de votre rente en capital et une partie en rente viagère.
Depuis la loi Pacte du 22 mai 2019, vous pouvez également récupérer les fonds investis sur votre PER avant votre retraite si vous achetez un bien immobilier de résidence principale ou si vous vivez un coup dur (1) tel qu’un accident de la vie type invalidité par exemple.
Quelle est la principale différence entre un Plan Épargne Retraite et une Assurance Vie ?
La confusion entre Plan Épargne Retraite (PER) et Assurance Vie est courante.
Étant tous deux des dispositifs d’épargne par capitalisation souples, modulables et avantageux, l’assurance vie et le PER sont pourtant destinés à différents projets et moments de vie.
Comme son nom l’indique, le Plan Épargne Retraite est destiné à vous constituer une pension complémentaire pour votre retraite.
Même s’il existe des exceptions de récupération de votre capital depuis la loi Pacte comme expliqué précédemment, le PER demeure donc un placement destiné avant tout à améliorer votre train de vie de futur(e) retraité(e).
L’Assurance Vie est, quant à elle, une solution d’épargne ayant pour objectif de faire fructifier votre capital afin de financer divers projets.
Vous pouvez par exemple utiliser les fonds de votre assurance vie pour préparer votre succession, financer les études de vos enfants ou encore économiser pour réaliser des travaux dans votre habitation.
Vous l’aurez compris, bien que semblables sur différents points, le PER et l’assurance vie sont en réalité deux solutions d’épargne différentes et complémentaires.
Quels sont les avantages du Plan Épargne Retraite ?
Souscrire un Plan Épargne Retraite n’est pas accessoire : il s’agit d’une réelle stratégie financière pour vous permettre de couler des jours paisibles au moment de votre retraite.
Mais ce n’est pas le seul intérêt de ce placement. En effet, le Plan Épargne Retraite est un atout de choix pour votre retraite, mais également un moyen d’optimiser efficacement vos impôts dès aujourd’hui dans votre vie active.
C’est pourquoi on distingue deux avantages principaux à la souscription d’un PER.
Épargner pour s’assurer un revenu complémentaire à la retraite
C’est un fait, le passage à la retraite est souvent un moment compliqué au niveau financier. Les chiffres parlent d’eux-mêmes :
- Les travailleurs dans le privé peuvent perdre jusqu’à 50 % de leurs revenus une fois à la retraite (2).
- Les indépendants peuvent perdre jusqu’à 60 % de leurs revenus et touchent environ 200 € de moins que la moyenne de tous les retraités (3).
- Les fonctionnaires peuvent perdre à minima 25 % de leurs revenus en partant à la retraite à taux plein (3).
Pour anticiper ce changement financier qui peut fortement impacter vos habitudes et vous rendre plus dépendant de vos proches, il est donc conseillé de souscrire un PER.
En épargnant sur ce placement spécifiquement dédié à votre avenir de sénior, vous vous assurez un revenu complémentaire capable de compléter votre pension pour un meilleur confort de vie.
Épargnez à votre rythme et modulez vos cotisations pour vous constituer un capital en fonction de vos possibilités financières.
Défiscaliser ses cotisations pour optimiser vos impôts
Le Plan Épargne Retraite est reconnu comme un placement à la fiscalité avantageuse.
En effet, les cotisations placées sur ce dispositif peuvent être déduites de votre revenu net imposable dans la limite de votre plafond d’épargne.
Cela vous permet donc de bénéficier d’une réduction d’impôt intéressante dès aujourd’hui !
Si vous êtes imposable et que vous ouvrez un PER durant votre vie active, vous pouvez donc déduire vos versements et cotisations pour alléger significativement vos impôts.
Vous souhaitez attendre pour bénéficier de votre allègement fiscal ? Pas de problème : en choisissant un Plan Épargne Retraite adapté, vous pouvez décider de profiter de la fiscalité avantageuse de ce produit d’épargne au moment de votre retraite.
Ainsi, vous bénéficiez d’une réduction d’impôt à la sortie de votre rente et/ou de votre capital pour en profiter pleinement.
À quel âge souscrire un Plan Épargne Retraite ?
Il n’y a pas d’âge pour souscrire un PER !
Quel que soit votre âge, il est important de garder en tête que le PER est conçu pour s’adapter à tous les moments de votre vie active.
-
Vous êtes jeune actif et vous ne pensez pas encore à votre retraite ?
Sachez que plus vous cotisez tôt dans votre vie d’actif, plus vous vous assurez un avenir serein une fois à la retraite.
Le Plan Épargne Retraite vous permet de commencer à épargner petit à petit avec des cotisations peu élevées (à partir de 19 € par mois avec Préfon - Retraite par exemple).
En conservant votre PER pendant toute votre carrière, vous pourrez alors obtenir un capital intéressant au moment de votre départ à la retraite.
-
Vous pensez que vous êtes trop près de la retraite pour commencer à épargner ?
Prenez en compte les avantages fiscaux qui s’offrent à vous pour réduire vos impôts.
En tant que quadragénaire ou quinquagénaire, vous avez sûrement une base imposable plus importante du fait de votre longue carrière.
En ouvrant un Plan Épargne Retraite à ce moment précis de votre vie active, vous pouvez alors alléger vos impôts en défiscalisant vos cotisations.
Vous l’aurez compris, en matière d’épargne, à chaque âge ses avantages !
Il n’est jamais ni trop tôt, ni trop tard pour cotiser et mettre en place les bons leviers pour une retraite sereine !
- (1) Surendettement, expiration des droits d’allocations au chômage, cessation d’activité non salariée suite à une liquidation judiciaire, invalidité de votre conjoint ou partenaire de PACS, de vos enfants ou de vous-même, ou bien encore du décès de votre conjoint ou partenaire de PACS
- (2) Variable en fonction de certains critères : poste, statut, nombre de trimestres validés...
- (3) Source : Conseil d'Orientation des Retraites (COR) - INSEE (2022)